【主持人】

各位亲爱的网友，大家好！这里是国家税务总局北京市税务局网站“在线访谈”栏目。营商环境是经营主体生存发展的土壤。良好的营商环境是地区经济软实力的重要体现，也是提高综合竞争力的重要方面。近年来政府部门把优化营商环境摆在突出位置，作为助企纾困、稳经济的重要抓手，税务部门也是推出了很多改革举措。2月，国家税务总局北京市税务局正式发布了2023年度的《优化首都税收营商环境改革备忘录》，系统总结回顾了2023年度北京市优化税收营商环境的改革举措与实践经验，集中展现了首都优化税收营商环境的最新成果。为更好地解答纳税人关心问题，我们推出了“关于优化首都税收营商环境相关问题解答”在线访谈。此次访谈我们荣幸地请到了国家税务总局北京市税务局纳税服务处副处长葛威，欢迎！在这段时间里，嘉宾会对主持人、广大网友和纳税人朋友们提出的问题作出详细的解答，希望大家积极与我们互动，下面访谈开始。[2024-03-22 15:00:39]

[网友 梁天瑞]

能为我们具体介绍一下《优化首都税收营商环境改革备忘录》吗？[2024-03-22 15:00:44]

[葛威]

今年是北京市税务局连续第六年发布《优化首都税收营商环境改革备忘录》，通过创新措施、经典案例和媒体报道多角度视野，系统总结回顾了2023年度北京市优化税收营商环境的改革举措与实践经验，集中展现了首都优化税收营商环境的最新成果。国家税务总局北京市税务局始终把优化营商环境作为转变政府职能、办好为民实事、促进高质量发展的重要抓手和关键环节，以提升经营主体获得感为目标，着重在精准化、智能化方面下功夫，推进税收营商环境的市场化、法治化、国际化建设。[2024-03-22 15:01:55]

[网友 罗龄]

发布《备忘录》的目的是什么呢？[2024-03-22 15:02:36]

[葛威]

发布《备忘录》的目的和意义有两个方面：一方面是系统总结回顾了一年来的改革举措与实践经验，全景式、系统性展示北京税收营商环境的风貌和实绩，对首都市场主体呼唤一流税收营商环境做出回应，增强国内外市场主体在京投资发展的信心。另一方面，作为首都税收营商环境基础性资料，《备忘录》通过大量详尽的数据、具体的举措、身边的案例，为国内外企业和社会各界人士了解北京税收营商环境提供权威信息。可以说，《备忘录》的发布，是对前一阶段改革成果的总结，也是对下一阶段改革的再动员。我们希望通过主动发布、主动宣传，使之成为企业群众和社会各界准确了解北京税收政策落实、税收法治化建设、管理数字化升级、服务便利化推进、纳税人权益保障等关键领域信息的“窗口”。 [2024-03-22 15:04:25]

[网友 邓哲]

我们在哪里能够看到《备忘录》呢？[2024-03-22 15:04:59]

[葛威]

我们将在官方网站营商环境专栏、官方微信等渠道均发布了《优化首都税收营商环境改革备忘录》，供社会各界查阅。 [2024-03-22 15:05:48]

[网友 顾向彤]

那么在《备忘录》中我们都能了解到什么内容呢？[2024-03-22 15:06:10]

[葛威]

《备忘录》从全面提升税收法治化水平、落实落细减税降费政策、增强税费服务效能及提高税收服务高水平对外开放四大方面展开，不仅收录了北京税务部门所采取的一系列创新举措，还通过详细的措施介绍、丰富的税费数据、真实的企业案例和多角度的媒体报道，使得读者对改革举措有更加清晰和直观的体验感。同时《备忘录》中还收录了大事记、数据展示和文件汇编等内容，印证着税收营商环境持续向好发展的态势。 [2024-03-22 15:07:51]

[网友 文林]

整体来看，北京税务系统优化营商环境都有哪些举措呢？[2024-03-22 15:08:19]

[葛威]

一是聚焦场景化实现智慧办税加速度。北京税务不断加速数字技术和税收业务深度融合，优化纳税人缴费人网上办、掌上办体验，主要税费事项实现了“全程网上办”，开业、发票、退税等 8 个高频业务可以“自动办”。将缴纳社保费、车船税申报、车辆购置税申报等 21 项税费业务上线北京市政府“京通”小程序。推出“新办智能开业”场景，实现了个人股权转让自行申报全程网上办、社保费管理客户端密码重置功能全程网上办，有效推动办税缴费再提速、再减负。
二是服务再加力提升经营主体获得感。北京税务局连续10年开展“便民办税春风行动”，今年以“办好惠民事·服务现代化”为主题，迭代推出税务证明事项告知承诺、数字人民币缴纳税费等五批109项措施。连续三年联合北京市工商联开展“春雨润苗”专项行动，开展中小企业服务月、服务季活动，为中小企业办实事、解难题。创新实践“主动治理，未诉先办”改革通过一个诉求解决一类问题。
三是退税“及时雨”助力减负担增信心。制定了精准推送“一政策一方案”，实现“人找政策”到“政策找人”。推出征纳互动服务新模式，举办税费优惠政策“可视答疑”活动。不断提升退税便利度，自动抓取数据信息，实现留抵退税、企业所得税等退税表单智能预填。
四是开放包容鼓励企业引进走出。依托电子税务局，推出“非居民跨境办税”场景。打造“双枢纽”国际消费桥头堡，拓展离境退税商店至1058家，位居全国首位。推出首批“税路通”北京服务包，有效地降低了“走出去”企业境外税收负担和风险。
后面我还会根据网友的提问进行详细介绍。 [2024-03-22 15:13:22]

[网友 苏小琴]

为提振市场信心，推动高质量发展，国家出台了一系列减税降费政策，这也是我们企业最关心的内容。那么《备忘录》中在落实减税降费政策方面，我们推出了哪些举措？[2024-03-22 15:14:10]

[葛威]

北京税务推出多方位支持，便捷化税费服务，让“真金白银”以最快速度直达企业，用退税“及时雨”为市场主体减负担增信心。针对出台政策项目多、涉及领域广、适用主体差异大的特点，制定了精准推送“一政策一方案”。根据企业不同身份人员以及他们在不同时段的差异化政策诉求，通过向法定代表人、财务负责人、办税人员分类推送与“事前、事中、事后”分时提醒相结合的方式，开展全流程、递进式、差异化的推送工作，提高政策推送精准度。智慧分析监控体系可以精准判断消息触达率，生成“应读未读”企业清册，对提醒后仍“未阅读”、“不知晓”政策的企业，进行“一对一”网格化宣传辅导。 [2024-03-22 15:16:33]

[网友 韩乐天]

退税申请复杂吗？[2024-03-22 15:17:36]

[葛威]

我们不断提升退税便利度，自动抓取数据信息，实现增值税留抵退税、企业所得税汇算清缴等退税表单智能预填。具体来说，留抵退税方面，梳理表间数据项逻辑联系，深度挖掘利用增值税一般纳税人历史填报数据，根据退（抵）税申请表填表所需自动抓取相关信息，实现表单智能预填，纳税人只需确认，即可完成增值税留抵税额退税申请，不仅减少了错报、漏报的风险，也使填写退税申请压缩到3分钟内。企业所得税方面，实现企业所得税汇算清缴“报退合一”，对完成汇算清缴申报后存在多缴税款的纳税人，系统立即提示其办理退税，自动为纳税人填报退税申请表，自动将退税文书推送到主管税务机关，自动启动退税程序，让纳税人更加精准、快捷地享受政策红利。 [2024-03-22 15:19:44]

[网友 漕安晏]

为让我们更加便捷的享受到优惠政策，北京税务部门还推出了什么新举措？[2024-03-22 15:20:34]

[葛威]

北京市税务局推出优惠资质动态管理，充分依托北京市各委办局数据共享机制，帮助企业所得税优惠资质类企业精准、及时、充分享受税收政策红利。当企业登陆申报系统后，系统自动调取资质类企业名单，自动比对并识别企业身份，自动为其填写相关证书编号。如果企业未申报享受适用优惠或其他更优惠的政策，系统会自动提醒。如果享受优惠计算错误，系统也会及时进行纠正提醒。 [2024-03-22 15:22:47]

[网友 唐凯复]

很多小微企业和个体工商户由于规模不大，可能人员比较紧张，享受这些优惠办税业流程上容易操作吗？[2024-03-22 15:23:08]

[葛威]

针对小微企业普惠性减免税，北京市税务局进一步优化电子税务局办税流程，实现三个“无需”，即：小微普惠性减免税无需审批流程、无需核查手续、无需证明资料；实现应享企业的“三自动”，即：身份自动识别、政策自动提示、优惠自动计算，让纳税人真正体验“申报即享受”。对个体工商户群体，我们依托电子税务局、手机APP 等申报渠道， 全面优化申报流程，提供引导式申报预填服务，引导纳税人确认包括开票信息、减免税信息在内的各项申报要素，自动计算应缴增值税和附加税费。在手机app 端为规模小、业务简单的个体工商户量身定制，进一步简化申报流程，推行“一键零申报”，进一步压缩申报时间，减轻办税负担。 [2024-03-22 15:25:50]

[网友 罗翰飞]

我们在日常报税的过程中能享受到哪些快捷服务？[2024-03-22 15:26:46]

[葛威]

在纳税申报前，通过电子税务局“定制 e 服务”、“消 息定制”等特色功能，点对点精准推送包括政策在内的“提示提醒”。12366 智能咨询在税务官方网站、12366 热线、微信小程序、支付宝小程序、百度APP 等渠道的基础上，进一步拓展至北京市电子税务局，充分满足纳税人缴费人“7×24 小时”“秒回复”的咨询体验需求，促进无差别服务向精细化、智能化、个性化服务转变。
在申报过程中，在电子税务局推出“问办协同”的征纳互动服务，为纳税人缴费人提供事中集政策查询、办事流程、办税指引、操作辅导等于一体的集成式沉浸式咨询服务，打通从咨询到实际操作的“最后一公里”。
在纳税申报后，纳税人可以通过税库银横向联网的电子缴税方式缴纳税款，方便快捷。 [2024-03-22 15:28:41]

[网友 金俪]

有什么新业务实现了网上办吗？[2024-03-22 15:29:12]

[葛威]

2023年，我们实现了个人股权转让“一件事”全程网上办。我们和市场监管局通力协作，推动个人股权转让两部门和三环节的有效整合。实现纳税申报、纳税查验、变更登记的全程网上办，纳税人可以全程线上办理纳税辅导、填写信息、上传资料、提交报表、缴纳税款等业务。[2024-03-22 15:30:55]

[网友 谷雪]

还有其他实现足不出户的新业务吗？[2024-03-22 15:31:37]

[葛威]

我们还推出了社保费管理客户端密码重置全程“非接触”“网上办”。缴费单位借助北京市电子税务局的身份认证体系，可按照社保费管理客户端的密码重置功能提示，在电子税务局自助完成密码重置事项，无需上门办理，无需提交材料，新办单位也可使用该功能获取首次登录密码。 [2024-03-22 15:33:20]

[网友 邱冰巧]

北京政府有一个叫“京通”的小程序，在上面能办什么税务部门的业务吗？[2024-03-22 15:34:11]

[葛威]

北京市民通过微信、支付宝、百度等APP，搜索“京通”，进入小程序，可办理城乡居民基本医疗保险费、灵活就业人员应缴费、城乡居民养老保险费等14种税费缴纳业务。缴费人身份信息、社保经办机构、缴费年度和金额自动带入，确认无误后，即可线上支付，也可直接扫描二维码完成缴纳。同时支持便捷缴纳车船税和车购税，“指尖”办事更方便。[2024-03-22 15:36:29]

[网友 段以彤]

开业的税务流程复杂吗？[2024-03-22 15:37:30]

[葛威]

经营主体开业环节非常简单便捷。2023年北京市税务局推出的“新办智能开业”场景，企业在办理新开办业务时，通过北京市企业服务e窗通平台的企业开办入口，“一套材料，一次提交”可以同时取得营业执照和开通涉税业务。后台智能分配主管税务机关，完成税费种信息维护、发票核定等。办理速度达到秒级，7*24在线，真正实现“开业即可开票”。[2024-03-22 15:39:30]

[网友 侯振海]

注销和迁移方面呢？[2024-03-22 15:40:23]

[葛威]

北京市税务局实行市场监管、税务、社会保障、公积金等部门办理事项“一窗受理、一网申报、并联审批”，搭建企业注销一体化平台，实现经营主体注销的一体化办理，为申请人提供办事流程清晰透明、企业信息互通共享、全流程进度跟踪的便捷高效的退出服务。同时，企业跨省经营不再需要“从零开始”，我们实现了纳税人身份信息、财务会计制度及核算软件备案信息等信息共享，迁入地税务机关“一键接收”纳税人涉税信息。[2024-03-22 15:42:36]

[网友 任菱凡]

我比较关心不动产交易方面的服务，有什么新举措吗？[2024-03-22 15:43:22]

[葛威]

我们推出了共享登记档案功能，二手房减免税少跑路。个人名下住房，办理夫妻更名、继承等非交易类变更后，取得的新房产证日期与原购房日期不一致，再次出售时会影响“满2年或者满5年”免税时间的认定。北京市税务局协同市规自委开发上线“实时查询不动产登记档案信息”功能，免去纳税人调档环节及报送证明材料负担，便利群众享受税收优惠。[2024-03-22 15:46:26]

[网友 杨璟]

对于我们提出的诉求，税务局是怎么做的？[2024-03-22 15:47:54]

[葛威]

北京税务局回应人民群众关切，创新实践“主动治理、未诉先办”改革，全面搜集纳税人缴费人反映的典型性、集中性问题，通过一个诉求解决一类问题，通过一个案例带动一业治理，形成“平台企业开票”“停车开票”等一批卓有成效的案例。
例如我们锚定“停车开票难”这一诉求热点，首先，通过在该领域具有辐射带动能力的企业，以数据共享、直连机制等方式，加速诉求办理。其次，在试点成功的基础上，又陆续与216家具有停车场资质的企业打通直连机制，将诉求响应时长由2个自然日提速到2个小时内。最后，帮助企业升级开票系统，实现停车费发票掌上办理。[2024-03-22 15:50:21]

[网友 孟琸]

在提升稽查检查效率方面有哪些举措？[2024-03-22 15:51:50]

[葛威]

北京市税务局聚焦智慧应用，不断提升监管效能和稽查检查效率。为提升税务监管效能，北京市税务局进一步落实风险任务统筹、风险分级分类处置、风险应对质量管控等工作流程，持续提升风险管理效率，压缩风险应对任务数量，提高提示提醒任务占比，缩短任务流转链条。通过识别结果，北京市税务局将高风险纳税人作为稽查选案的主要对象。持续提升稽查信息化水平，结合“智慧稽查”辅助系统，自动生成协查台账，有效提高工作质效。[2024-03-22 15:53:59]

[网友 蒋高昂]

税务局在涉外服务方面有哪些举措？[2024-03-22 15:54:20]

[葛威]

北京市税务局不断完善自身涉外服务能力，于2023年8月设立12366 跨境服务咨询专线，加强跨境经营高频疑难涉税问题的收集整理。在多语种服务方面，北京 12366 纳税服务热线目前已实现了日、韩、俄、法、德等多种外语服务。
我们还上线了“非居民跨境办税”场景，非居民企业转让境内企业股权需自行办税的，可以在境外注册北京市电子税务局帐户，在线申报股权转让涉及的企业所得税、印花税。利用“邮箱注册、证件上传、人工核对”，让非居民企业在全球各地轻松完成认证，实现“用户全覆盖、办税无国界”，并搭建中英双语办税场景，满足全球纳税人个性化办税需求，提升办税体验。[2024-03-22 15:58:26]

[网友 易雨南]

请问今后对进一步优化税收营商环境工作有哪些计划？[2024-03-22 15:59:10]

[葛威]

2024 年是十四五规划的关键之年，北京市税务局将坚持守正创新，对标国际一流，以更大力度、更加精准、更为务实的举措推动北京市税收营商环境的持续优化。统筹推进税务数字化建设，牢固树立以数据为基础、以技术为支撑、以创新为驱动的理念，加强纳税人、税务人、决策人“三端”建设，拓宽“非接触式”办税广度和深度，全力打造智慧北京税务。不折不扣落实好各项税费支持政策，增强助企纾困时效性和精准性，激发各类经营主体活力。进一步优化税收监管方式，维护公平健康的税收秩序，为依法、诚信的经营主体保驾护航。坚持以人民为中心的发展思想，持续推出获得感强、减负力度大的服务举措，加强纳税人办税习惯和需求的智能分析，实现纳税人诉求扎口管理，弘扬新时代“枫桥经验”。全力服务京津冀协同发展、“两区”建设等首都发展大事要事，奋力谱写中国式现代化税务实践首都篇章，为新时代首都发展贡献税务力量。[2024-03-22 16:00:03]

【主持人】

由于时间关系，今天我们的在线访谈就到此结束了，谢谢嘉宾的精彩讲解，谢谢广大网友和纳税人的关注，我们下期再见。
[2024-03-22 16:01:08]